29.07.2024-03.08.2024
КЕРІВНИКОВІ
1. Оновлено Положення про митні декларації
Кабінет Міністрів вніс зміни до Положення про митні декларації.
Зміни ухвалено з метою приведення Положення про митні декларації у відповідність до законів України щодо особливостей здійснення митного контролю та митного оформлення окремих категорій товарів.
Документом передбачено, що товари, які переміщуються (пересилаються) через митний кордон України в міжнародних поштових відправленнях / міжнародних експрес-відправленнях, декларуються шляхом подання митному органу:
- додаткового реєстру міжнародних поштових відправлень / міжнародних експрес-відправлень у разі пересилання декларантом (крім громадянина) за межі України товарів, сумарна митна вартість яких не перевищує суми, еквівалентної 1 000 євро, якщо:
- товари поміщуються у митний режим експорту;
- на товари не встановлено вивізне мито;
- на товари не встановлено обмеження щодо їх вивезення за межі митної території України відповідно до статті 197 МК;
- додаткового реєстру міжнародних поштових відправлень / міжнародних експрес-відправлень у разі відправлення за межі митної території України оператором поштового зв'язку міжнародних поштових відправлень, що підлягають поверненню відправнику / експрес-перевізником міжнародних експрес-відправлень, що підлягають поверненню відправнику.
|
Розділи/ресурси |
Законодавство; Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН); |
|
|
Постанова КМУ від 12.07.2024 № 810 «Про внесення змін до Положення про митні декларації» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/KP240810 |
https://ips.ligazakon.net/document/KP240810 |
|
Митний кодекс України |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/T124495 |
https://ips.ligazakon.net/document/T124495 |
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/T243613 |
https://ips.ligazakon.net/document/T243613 |
|
|
Постанова КМУ від 21.05.2012 № 450 «Питання, пов'язані із застосуванням митних декларацій» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/kp120450 |
https://ips.ligazakon.net/document/kp120450 |
|
Коментар від 17.07.2024 № 07 «Новації в декларуванні міжнародних відправлень» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/situation/FZ003313 |
https://ips.ligazakon.net/document/FZ003313 |
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
2. Урядом запропоновано запровадити мінімальну базу для ПДФО та підвищити військовий збір
Урядом було запропоновано зміни, які безпосередньо вплинуть на оподаткування заробітних плат.
Мінімальна база ПДФО
Тимчасово, на період дії воєнного стану та до останнього дня календарного місяця, в якому припинено або скасовано дію воєнного стану (включно) пропонується установити, що під час нарахування доходів у формі заробітної плати, мінімальна база оподаткування податком на доходи фізичних осіб встановлюються рішеннями сільських, селищних, міських рад для відповідної території але не менше розміру мінімальної заробітної плати встановленої Законом для місячного податкового (звітного) періоду.
Військовий збір
Проєктом також передбачено підвищення ставки військового збору з 1,5% до 5%. Правила оподаткування та звітування залишаються незмінними.
Варто зауважити, що платниками ВЗ стануть також:
ФОП-платники єдиного податку першої - четвертої групи;
юридичні особи-платники податку на прибуток підприємств;
юридичні особи-платники єдиного податку третьої та четвертої групи.
Військовий збору для фізосіб підприємців 1,2 та 4 групи - у розмірі 5% з двох мінімальних зарплат та 3 групи - 1% від доходу.
Для юросіб на загальній та спрощеній системі оподаткування 1% від доходу.
|
Розділи/ресурси |
Законодавство; Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН); |
|
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/JI11387I |
https://ips.ligazakon.net/document/JI11387I |
|
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015378 |
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015378 |
|
|
ttps://zakon-pro.ligazakon.net/situation/BZ015553 |
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015553 |
|
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015265 |
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015265 |
|
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/ BZ015322 |
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015322 |
|
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
3. З 1 серпня запрацюють нові правила фінмоніторингу для аудиторів, бухгалтерів, податкових консультантів, рієлторів та операторів лотерей
Відповідним положенням установлюються загальні вимоги щодо організації та проведення первинного фінансового моніторингу такими суб'єктами первинного фінансового моніторингу та їх відокремленими підрозділами (за наявності):
- суб'єктами аудиторської діяльності;
- бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
- суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
- суб'єктами господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;
- суб'єктами господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
- суб'єктами господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності;
- суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри.
Документом встановлюються загальні вимоги щодо заходів для належної організації та проведення первинного фінансового моніторингу, правил фінансового моніторингу, програми проведення первинного фінансового моніторингу та інших внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу, єдиних правил із питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення тощо.
|
Розділи/ресурси |
Законодавство; Ситуації для юриста |
|
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/JI10430I?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/re42416 |
|
|
Закон України від 06.12.2019 № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/situation/t190361 |
https://ips.ligazakon.net/document/view/t190361 |
|
Суб'єкти первинного фінансового моніторингу (поняття, завдання, взяття на облік) |
https://zakon-pro.ligazakon.net/situation/SI090911 |
https://ips.ligazakon.net/document/situation-doc/SI090911 |
|
Акцизні склади |
https://zakon-pro.ligazakon.net/situation/SI090869 |
https://ips.ligazakon.net/document/situation-doc/SI090869 |
|
Фінансовий моніторинг (поняття, система) |
https://zakon-pro.ligazakon.net/situation/SB080322?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/situation-doc/SB080322 |
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
4. Зареєстровано альтернативний проєкт щодо оподаткування державного кешбеку
До Верховної Ради подано альтернативний проєкт щодо оподаткування державної грошової допомоги (кешбеку) в рамках Всеукраїнської економічної платформи "Зроблено в Україні".
Пропонується відкласти реалізацію даної ініціативи до моменту виконання прогнозу про досягнення Україною внутрішнього валового продукту у розмірі один трильйон доларів США.
Пропонується набрання чинності даними нормами не раніше 1 січня другого року, наступного за роком, в якому розмір ВВП у фактичних цінах складатиме розмір не менший, ніж гривневий еквівалент одного трильйона доларів США.
Також Уряд погодив зміни до ПКУ щодо оподаткування державного кешбеку.
|
Розділи/ресурси |
Законопроєкти; Законодавство; Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН) |
|
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/JI11417I?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/JI11417I |
|
|
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/JI11346I?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/JI11346I |
|
|
Указ від 26.01.2024 №31/2024 «Про Всеукраїнську економічну платформу "Зроблено в Україні"» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/U031_24?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/view/U031_24 |
|
Наказ від 08.03.2024 №6327 «Про затвердження технічного стандарту (брендбуку) торговельної марки "Зроблено в Україні"» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/ME240020?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/view/ME240020 |
|
Стаття від 12.06.2024 №25-26 «Державна компенсація за програмою "Зроблено в Україні": хто отримує та що в обліку загальносистемника» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015507?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/view/BZ015507 |
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
ФАХІВЦЮ З ПЕРЕВІРОК, КОМПЛАЄНС-ОФІЦЕРУ
5. АРМА урегульовані внутрішні процедури і механізми прийняття та розгляду повідомлень про можливі факти корупційних правопорушень
Набув чинності Порядок організації роботи із повідомленнями про можливі факти вчинення працівниками Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, корупційних або пов'язаних з корупцією правопорушень, інших порушень.
Даний Порядок визначає послідовність дій працівників АРМА під час отримання, реєстрації, розгляду повідомлень викривачів про можливі факти вчинення працівниками корупційних або пов'язаних з корупцією правопорушень, інших порушень.
Серед іншого, відповідно до зазначеного Порядку, працівникам АРМА, залученим до процесу роботи з повідомленнями, забороняється:
- розкривати інформацію про особу викривача, його близьких осіб або інші дані, які можуть ідентифікувати особу викривача, його близьких осіб, третім особам, які не залучаються до розгляду, перевірки та/або розслідування повідомлених ним фактів, а також особам, дій або бездіяльності яких стосуються повідомлені ним факти, крім випадків, установлених Законом;
- використовувати в інший спосіб інформацію, яка їм стала відома у зв'язку з опрацюванням повідомлень, або відомості, які в них містяться, крім випадків, встановлених.
До завершення розгляду повідомлення про корупцію матеріали щодо його розгляду зберігаються у працівника уповноваженого підрозділу АРМА, який здійснює його розгляд. Матеріали попереднього розгляду повідомлень про корупцію зберігаються протягом трьох років з дня отримання таких повідомлень.
|
Розділи/ресурси |
Законодавство; База податкових знань; Аналітика для юриста (ЮРИСТ&ЗАКОН) |
|
|
Наказ Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів від 30 травня 2024 року N 224 |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/RE42325?land=UA&context=UA&an=1 |
|
|
Закон України "Про запобігання корупції" |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/T14_1700?land=UA&context=UA |
http://ips.ligazakon.net/document/view/t14_1700?ed=2024_03_21 |
|
Наказ Національного агентства з питань запобігання корупції “Про затвердження Порядку проведення перевірок організації роботи із запобігання і виявлення корупції № 152/23 від 25.07.2023 р. |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/RE40352?land=UA&context=UA |
|
|
Відповідальність посадових осіб за корупцію |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/EA017464?land=UA&context=UA&an=0 |
http://ips.ligazakon.net/document/EA017464?hide=true&snippet_id=snippet_13899 |
|
Арешт сировини в межах кримінального провадження: що в обліку |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015311?land=UA&context=UA |
|
|
Комплаєнс-контроль як інструмент зменшення корупційних ризиків на підприємстві |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/AK240056?land=UA&context=UA |
|
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
6. Щодо Інформації, що подається до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку суб'єктом аудиторської діяльності.
24 липня 2024 року набуло чинності рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 641 від 23.05.2024 року “Про подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку інформації суб'єктом аудиторської діяльності, який надає послуги з обов'язкового аудиту фінансової звітності або іншого обов'язкового завдання надавачу фінансових послуг, який не є підприємством, що становить суспільний інтерес, нагляд за яким здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку”.
Відповідним рішенням НКЦПФР затверджена форма Інформації, що подається до НКЦПФР суб'єктом аудиторської діяльності, який надає послуги з обов'язкового аудиту фінансової звітності або іншого обов'язкового завдання надавачу фінансових послуг, який не є підприємством, що становить суспільний інтерес, нагляд за яким здійснює НКЦПФР про встановлені факти порушення законодавства, суттєвої загрози та наявності модифікованої думки.
Окрім того, затверджена форма Інформації, що подається до НКЦПФР суб'єктом аудиторської діяльності, який надає аудиторські послуги відповідно до законодавства надавачу фінансових послуг, який не є підприємством, що становить суспільний інтерес, нагляд за яким здійснює НКЦПФР про встановлені факти недотримання встановлених пруденційних вимог та нормативів.
Вищезазначеним рішенням зобов'язано суб'єктів аудиторської діяльності, на яких розповсюджується дія даного рішення, невідкладно (негайно), не пізніше дати підписання аудиторського звіту або звіту суб'єкта аудиторської діяльності подавати до НКЦПФР Інформацію про встановлені факти порушення законодавства, суттєвої загрози та наявності модифікованої думки та Інформацію про встановлені факти недотримання встановлених пруденційних вимог та нормативів в електронній формі, відповідно до затверджених даним рішенням форм.
Окрім того, інформація, що передбачена відповідними формами, які затверджені даним рішенням НКЦПФР, подається виключно в електронній формі відповідно до Положення про подання адміністративних даних та інформації у вигляді електронних документів до НКЦПФР, затвердженого рішенням НКЦПФР від 13 травня 2011 року N 492. Варто також зазначити, що дія даного рішення не поширюється на банки і страховиків.
|
Розділи/ресурси |
Законодавство; База податкових знань; Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН) |
|
|
Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 641 від 23.05.2024 року “Про подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку інформації суб'єктом аудиторської діяльності, який надає послуги з обов'язкового аудиту фінансової звітності або іншого обов'язкового завдання надавачу фінансових послуг, який не є підприємством, що становить суспільний інтерес, нагляд за яким здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку” |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/RE42189?land=UA&context=UA |
|
|
Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 492 від 13.05.2011 року “Про затвердження Положення про подання адміністративних даних та інформації у вигляді електронних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку” |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/RE19527?land=UA&context=UA |
|
|
Аудиторський погляд на звіт керівництва |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/FZ003292?land=UA&context=UA&an=0 |
|
|
Аудит надавачів фінпослуг |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/FZ003297?bl=RE42189&land=UA&context=UA&an=0 |
|
|
НКЦПФР прийняла рішення скасувати фахову сертифікацію |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/FZ003281?land=UA&context=UA |
|
|
Розкриття структури власності піднаглядними НКЦПФР |
http://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015396?land=UA&context=UA&an=0 |
|
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
АУДИТОРУ, БУХГАЛТЕРОВІ
7. Експорт товарів до 1 тис євро, що не підлягають оподаткуванню митом і не заборонені для вивозу - без МД
Завдяки постанові № 810 з 16 липня 2024 року, товари, що переміщуються (пересилаються) через митний кордон України в міжнародних поштових відправленнях та в міжнародних експрес-відправленнях, можливо задекларувати через подання до митного органу додаткового реєстру міжнародних поштових відправлень (або експрес-відправлень) у разі пересилання декларантом (крім громадянина) за межі України товарів, сумарна митна вартість яких не перевищує суми, еквівалентної 1000 євро, якщо:
- товари поміщаються в митний режим експорту;
- на товари не встановлено вивізне мито;
- на товари не встановлено обмеження щодо їх вивезення за межі митної території України відповідно до ст. 197 МКУ.
Також Кабмін передбачив додатковий реєстр міжнародних поштових відправлень у разі відправлення за межі митної території України оператором поштового зв'язку міжнародних поштових відправлень (або експрес-відправлень), що підлягають поверненню відправнику.
Більше деталей - у коментарі розділу Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН).
|
Розділи/ресурси |
Законодавство; Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН); |
|
|
Постанова КМУ "Про внесення змін до Положення про митні декларації" від 12.07.2024 р. № 810 |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/KP240810?an=&ed=&dtm=&le=&land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/kp240810?an=&ed=&dtm=&le=
|
|
Митний кодекс України від 13.03.2012 р. № 4495-VI |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/T124495?an=&ed=&dtm=&le=&land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/t124495?an=&ed=&dtm=&le=
|
|
Експорт товарів вартістю до 1 тис. євро – тепер без МД |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015584?land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015584?an=0&hide=true
|
8. Бронювання працівників: важливі деталі
Для переважної більшості роботодавців залишається актуальним питання збереження трудових ресурсів, адже "кадровий голод" додає ще більше ризиків для бізнесу. Одним із варіантів вирішення питання є бронювання працівників. Проте це можливо далеко не для всіх. Серед тих, у кого є підстави для цього, – суб'єкти, які мають статус критично важливих.
Більше деталей – про те, хто може отримати такий статус і як це зробити, з відповідним алгоритмом дій та зразками необхідних документів у статтях розділу Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН).
|
Розділи/ресурси |
Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН); |
|
|
Бронювання працівників: як отримати статус критично важливого підприємства |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015581?land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015581?from=accountant_and_law&hide=true
|
|
Бронювання працівників: які документи подавати |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015580?land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015580?from=accountant_and_law&hide=true
|
|
Оформлення відстрочки заброньованому працівнику: які документи надсилати до ТЦК та СП |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015582?land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015582?from=accountant_and_law&hide=true
|
|
Бронювання працівників: підстави й порядок анулювання відстрочки |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015585?land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015585?from=accountant_and_law&hide=true
|
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
9. Два ФОП в одному закладі: обережно( !) - ознаки спільної діяльності
Уже давно вважається небезпечним, коли в одному закладі один ФОП продає напої, а інший страви. Тож Держпраці під час перевірки виявило неоформлених працівників, що карається штрафом за порушення трудового законодавства. І суд підтримав Держпраці.
Більше деталей – у матеріалі розділу Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН).
|
Розділи/ресурси |
Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН) |
|
|
Постанова ВС КАС від 18.06.2024 р. № 420/21319/21 |
https://verdictum-pro.ligazakon.net/document/119819042
|
https://verdictum.ligazakon.net/document/119819042
|
|
Два ФОП в одному закладі: ВС бачить ознаки спільної діяльності |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015583?land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015583?an=0&hide=true
|
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
малий |
|
10. Розблокована в липні 2024 податкова накладна за травень 2023: скільки часу є на податковий кредит
Як не дивно, але граничним звітним періодом для податкового кредиту за такою податковою накладною буде аж травень 2025 року
Усі аргументи – в матеріалі розділу Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН) .
|
Розділи/ресурси |
Аналітика для бухгалтера (БУХГАЛТЕР&ЗАКОН) |
|
|
ПН за травень 2023 р. розблокували лише в липні 2024 р.: скільки часу на ПК |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/BZ015578?land=UA&context=UA
|
https://ips.ligazakon.net/document/BZ015578?an=0&hide=true
|
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
АДВОКАТУ, ЮРИСТОВІ
11. КСУ про незаконність автоматичної пролонгації строку тримання під вартою
18 липня 2024 року в рішенні № 8-р(II)/2024 Конституційний Суд України визнав неконституційним автоматичну пролонгацію строку тримання під вартою під час дії воєнного стану. Зокрема, КСУ перевірив ч. 6 статті 615 КПК, відповідно до якої в разі закінчення строку дії ухвали суду про тримання під вартою та неможливості розгляду судом питання про продовження строку тримання під вартою обраний запобіжний захід у вигляді тримання під вартою вважається продовженим до вирішення відповідного питання судом, але не більше ніж на два місяці.
Конституційний Суд України у своєму рішенні визначив обов'язкові вимоги до правомірного арешту або тримання під вартою:
- арешт чи тримання під вартою потрібно здійснювати виключно на підставі належним чином умотивованого рішення суду;
- підстави і порядок застосування цих запобіжних заходів мають бути визначені в законі та відповідати конституційним гарантіям справедливої судової процедури й принципу верховенства права.
Визначене частиною 1 статті 29 Конституції України право на свободу та особисту недоторканність є правом кожної людини на фізичну свободу та означає, що жодну людину не можна в будь-який спосіб свавільно позбавити такої свободи.
Автоматичне продовження строку тримання особи під вартою як запобіжний захід у спосіб, що не передбачає участі суду, порушує конституційне право кожного на судовий захист у взаємозв'язку з правом на свободу та особисту недоторканність та правом обвинуваченого на захист.
|
Розділи/ресурси |
Законодавство, Аналітика для юриста (ЮРИСТ&ЗАКОН) |
|
|
Стаття від 23.07.2024 №30 «КСУ про незаконність автоматичної пролонгації строку тримання під вартою» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/EA017789?land=UA&context=UA
|
|
|
Рішення від 18.07.2024 № 8-р(II)/2024 «У справі за конституційними скаргами Оніщенка Руслана Ілліча, Гаврилюка Дмитра Михайловича щодо відповідності Конституції України (конституційності) частини шостої статті 615 Кримінального процесуального кодексу України (справа про гарантії судового контролю за дотриманням прав осіб, яких утримують під вартою)» |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/KS24020?land=UA&context=UA |
|
|
Кодекс кримінальний процесуальний України від 13.04.2012 № 4651-VI |
https://zakon-pro.ligazakon.net/document/T124651?land=UA&context=UA |
https://ips.ligazakon.net/document/t124651?an=7158&ed=&dtm=&le= |
|
Сфера бізнесу |
Усі |
|
|
Розмір бізнесу |
Усі |
|
12. Особливості укладення електронного кредитного договору
На жаль, у наш час нікого не здивуєш кредитними махінаціями, особливо з появою можливості оформлення позики онлайн. Якщо особа вже стала жертвою фінансового шахрайства, які дії потрібно вчинити, як оскаржити незаконні дії шахраїв у судовому порядку?
Розглянемо постанову Верховного Суду від 29.05.2024 р. № 545/1750/21; № 61-1177св24, у якій описано один із випадків кредитного шахрайства.
Позивач звернувся до суду з позовом до ТОВ "Манівео швидка фінансова допомога" про визнання кредитного договору нікчемним, а виконавчого напису нотаріуса таким, що не підлягає виконанню.
Що ж передувало зверненню до суду? Позивач як інвалід третьої групи отримує пенсію на картковий рахунок, відкритий в АТ КБ "ПриватБанк". 12 лютого 2020 року йому на телефон надійшли повідомлення про зарахування, а потім, через короткий термін, – про зняття з його картки 8 тис. грн. Далі на його телефон почали надходити дзвінки від ТОВ "Манівео швидка фінансова допомога" з вимогою сплатити прострочений кредит, який йому нібито надано. Ні позивач, ні члени його родини ніколи не укладали кредитний договір з ТОВ "Манівео швидка фінансова допомога". Позивач спочатку звернувся з письмовою заявою до прокуратури щодо безпідставних вимагань і погроз із боку представника зазначеного товариства. Далі позивач дізнався про перебуван
